金融機構及指定之非金融事業或人員因執行業務而辦理國內外交易，應留
存必要交易紀錄。 前項交易紀錄之保存，自交易完成時起，應至少保存五年。 第一項留存交易紀錄之適用交易範圍、程序、方式之辦法，由中央目的事
業主管機關會商法務部及相關機關定之；於訂定前應徵詢相關公會之意見
。 違反第一項、第二項規定及前項所定辦法者，由中央目的事業主管機關處
金融機構新臺幣五十萬元以上一千萬元以下罰鍰、處指定之非金融事業或
人員新臺幣五萬元以上一百萬元以下罰鍰。 1.以風險為基礎之確認客戶身分程序 洗錢防制法申報 以風險為基礎的評估方法是國際防制洗錢金融行動工作組織的基本指導方法。
與特定國家的政府沒有直接關聯的非營利組織，提供各種類型的服務並擁有多種人道主義職能，其中包括：向政府傳達公民訴求、倡導特定目的及提升政治參與度。 有些國家針對非政府組織的防制洗錢法規仍然存在漏洞，恐怖分子或恐怖分子的同情者可能利用這些漏洞祕密轉移資金。 1989 年由七個工業化國家為推進國內和全球性防制洗錢措施的制定而組建的機構，是全球制定防制洗錢標準和打擊資助恐怖主義活動措施的國際決策機構，但其建議並不具法律效力。 防制洗錢金融行動工作組織的成員包括35 個國家和2 個國際組織。 2012 年，防制洗錢金融行動工作組織大幅修訂40 + 9 項建議並將其縮減為40 項建議。 該組織發佈年度洗錢類型報告，列述當前洗錢和資助恐怖活動的發展趨勢和方法。
洗錢防制法申報: 洗錢防制與打擊資恐專區
有些國家和地區要求守門人從事金融機構工作人員相同的客戶盡職調查。 指某些國家或地區的法律和法規，其禁止銀行在未經帳戶持有人同意的情況下洩露有關帳戶或帳戶存在的資訊。 該類規定妨礙資訊在金融機構及其監管者之間的跨國流動。 防制洗錢金融行動工作組織在 40 點建議中指出，各國應確保金融機構的保密法律不得阻礙防制洗錢金融行動工作組織建議的執行。
A 和 B 哈瓦拉經紀人之間將保存記錄積欠淨額的交易流水帳。 犯罪分子利用掛名公司洗錢，致使非法所得享有表面的合法性。 掛名公司可利用大量非法資金來補貼其產品與服務，從而使其產品價格遠低於市場價，甚至低於製造成本。 該組織具有與防制洗錢金融行動工作組織類似的形式和職能，但其工作主要針對特定地區。 該組織與防制洗錢金融行動工作組織共同組成打擊洗錢和資助恐怖活動的全球網路。 1992 年簽署《馬斯垂克歐洲聯盟條約》，1993 年該條約正式生效，現代歐盟正式誕生。
洗錢防制法申報: 三讀 防制洗錢 交易逾50萬都要查
行政院洗錢防制辦公室為加深全民對洗錢防制法令之認知，健全國家防制洗錢體系並有效遏止不法洗錢活動之發生，已製作 一分鐘看懂洗錢防制新法懶人包及宣導洗錢防制法文宣。 臺灣2021年經濟成長率高達6.57%，成為政府官員引以為傲的政績之一，但是這顆甜美的果實如何分配，或許纔是廣大民眾更為關心的重點。 本法所稱特定犯罪所得，指犯第三條所列之特定犯罪而取得或變得之財物
或財產上利益及其孳息。 前項特定犯罪所得之認定，不以其所犯特定犯罪經有罪判決為必要。
- 但近期針對洗錢防制趨嚴，銀行常常會問客戶交易目的，讓很多民眾覺得「擾民」。
- 又不法資金持有者，如欲藉由不動產買賣進行洗錢，通常會以現金支付全部或大部分價金，以避免追查，故對於以現金購買不動產者，地政士或不動產經紀業會加強客戶的身分審查或依法向法務部調查局申報疑似洗錢交易，以避免其利用買賣不動產進行洗錢。
- 外幣、香港或澳門發行之貨幣未依規定申報者，沒入之。
- 現任或曾任國內外政府或國際組織重要政治性職務之客戶或受益人與其家庭成員及有密切關係之人，通稱為重要政治性職務人士(簡稱PEP)。
由於匯票代表從簽發機構而非個人帳戶提領金錢的票據，所以可能被用於洗錢。 多層化階段是典型的洗錢三步流程中的第二階段，位於處置和整合之間。 這個階段透過建立層次複雜的金融交易來掩飾稽覈軌跡並隱匿身分，將非法所得與其來源分離。 國際貨幣基金組織是具備 洗錢防制法申報 180 多個成員國的國際組織，其宗旨在於促進全球貨幣合作、保持金融穩定、促進國際貿易、提升就業率和永續經濟成長，以及減少全球貧困。 包括監督、金融援助和技術支持在內的業務都已作出調整，以便適應成員國不斷變化的需求。
洗錢防制法申報: 洗錢防制義務又是什麼
二、金融機構應依據風險基礎方法，建立帳戶或交易監控政策與程序，並利用資訊系統，輔助發現疑似洗錢或資恐交易。 洗錢防制法申報 二、應採取符合金融機構本身需求之措施，確保所依賴之第三方將依金融機構之要求，毫不延遲提供確認客戶身分所需之客戶身分資料或其他相關文件影本。 第一項之申報範圍、方式、程序及其他應遵行事項之辦法，由中央目的事業主管機關會商法務部及相關機關定之；於訂定前應徵詢相關公會之意見。 第一項留存交易紀錄之適用交易範圍、程序、方式之辦法，由中央目的事業主管機關會商法務部及相關機關定之；於訂定前應徵詢相關公會之意見。 前項確認客戶身分程序所得資料，應自業務關係終止時起至少保存五年；臨時性交易者，應自臨時性交易終止時起至少保存五年。 至於臨時性交易的「過路客」，也就是未曾與這家金融機構往來者，凡跨境匯款超過臺幣三萬元，或購買超過五十張無記名電子票證（例如悠遊卡），官員指出，雖然金額沒有超過五十萬元，但基於風險考量，金融機構仍需要進行身分確認。
洗錢防制法申報: 相關主題
世界銀行、國際貨幣基金組織與防制洗錢金融行動工作組織根據防制洗錢金融行動工作組織 40 項建議，共同制定一套通用的評估方法。 將現金存款或取款分成若干較小金額或購買金融票據，使其低於申報限額的非法活動。 該做法可能將大筆現金分拆為小筆現金及分兩次或多次進行存款或取款，使其總額與原先數額一致。 洗錢犯罪分子運用分散交易來防止金融機構提交報告。 訂有強制現金交易報告規定的司法管轄區內常見此手段。
洗錢防制法申報: 確認客戶身分程序及留存所得資料（第七條）
但依資恐防制法第六條第一項第二款至第四款所為支付不在此限。 依該方法，金融機構對於較高風險情形應採取加強措施，對於較低風險情形，則可採取相對簡化措施，以有效分配資源，並以最適當且有效之方法，降低經其確認之洗錢及資恐風險。 對於外國政府、機構或國際組織依第二十一條所簽訂之條約或協定或基於互惠原則，請求我國協助執行扣押或沒收之案件，如所涉之犯罪行為符合第三條所列之罪，不以在我國偵查或審判中者為限。 對於外國政府、機構或國際組織依第二十一條所簽訂之條約或協定或基於互惠原則請求我國協助之案件，如所涉之犯罪行為符合第三條所列之罪，雖非在我國偵查或審判中者，亦得準用前四項規定。 新臺幣依第一項、第二項規定申報者，超過中央銀行依中央銀行法第十八條之一第一項所定限額部分，應予退運。
洗錢防制法申報: 公司負責人及主要股東資訊申報平臺
知情官員表示，目前公發公司依證交法第25條規定，已須申報相關資料，因此公發公司排不排除已沒差，未來平臺有了公發及非公發公司資料，相互持股情況也可進一步勾稽比對。 針對公司法修正實質受益人爭議達成三大共識，確定納入實質受益人並設平臺申報，範圍包括董監事、經理人及持股10%以上股東，以利明年國際防制洗錢評鑑。 其實早在2014年1月金管會頒訂「銀行業防制洗錢及打擊資助恐怖主義注意事項」規定中〝已經〞預告了OBU難開戶，只是沒想到又拖了三年多才落實執行。 為健全我國防制洗錢體系，重建金流秩序並接軌國際規範，政府除陸續完成《刑法》及《刑事訴訟法》擴大沒收及保全扣押新制、《資恐防制法》立法，最核心之《洗錢防制法》修正案已於106年6月28日正式上路。 另行政院於106年3月16日成立「行政院洗錢防制辦公室」，統籌我國洗錢防制整體工作，除全力衝刺明年的相互評鑑，並希望將臺灣打造成一個與國際接軌、金流有序、優良信譽評等的亞太地區反洗錢典範。 洗錢防制法申報 除了前述的一定金額外，對於可疑交易也有申報的義務，至於條件如何，又該怎麼判定，則是由各銀行業者的內稽內控規則去做規範和處置。
洗錢防制法申報: 步驟六 公司設定申報代理人(公司自行申報，免填可按略過)
至於一般銀行笑笑就過的 50萬 – 1000萬罰款，砸到每一家加密通貨業者上，也可能會讓公司瞬間就倒給你看。 除了確認客戶身分程序（KYC）外，就執行業務而辦理國內外交易，這部分也必須留存必要交易紀錄，時間部分也是 5 年。 不是大街上的阿貓阿狗都有洗錢防制義務的，只有法律上明文的行業或專業人員，才會有洗錢防制義務。 而每個行業別的洗錢防制義務也不一樣，舉例而言，以律師、公證人、會計師為例，只有特定情況下（例如：買賣不動產、管理客戶銀行、資產、公司設立等等）才會有洗錢防制的義務。 若地政士及房仲發現疑似洗錢行為，都有義務向調查局申報，並由檢調單位進行後續調查，包括：客戶身分或資金來源有洗錢嫌疑；假冒、偽造他人身分要求把不動產移轉給無關第三人；以及有資金來源不清、有大量以現鈔支付等。
洗錢防制法申報: 洗錢防制法
為了避免不動產買賣成為洗錢工具，內政部28日發布「地政士及不動產經紀業防制洗錢辦法」及「地政士及不動產經紀業防制洗錢及打擊資恐注意事項」。 根據新法規定，地政士及不動產經紀業在交易時，應該要確認及留存客戶身分資料。 若客戶是從事政治性工作，更應加強身分審查、瞭解資金來源。 此外，地政士及房仲在辦理不動產買賣交易時也應留存相關交易紀錄如契約書、斡旋金或價金收支證明文件及受託事項往來文件等。
洗錢防制法申報: 法規：洗錢防制物品出入境申報及通報辦法
存放在一家金融機構的一個或數個帳戶內的貨幣總額。 易被用於洗錢的「處置階段」，犯罪分子可透過在金融機構帳戶中存入現金的方式將現金轉移至非現金經濟體中。 客戶通常以現金支付其產品或服務的任何企業，如餐館、披薩外賣店、計程車公司、投幣販售機或洗車行。 有些洗錢者透過經營或利用現金交易型企業，將其非法所得資金與合法經營所得資金進行混合。 銀行匯票是由信譽良好的機構簽發的規範性國際金融票據，通常在見票後即可從簽發機構在另一國家開立的帳戶中進行現金支付，因此易被用於洗錢。
洗錢防制法申報: 資料保存：確認客戶身分程序及留存所得資料（第七條）
（二）對於由代理人辦理者，應確實查證代理之事實，並以可靠、獨立來源之文件、資料或資訊，辨識及驗證代理人身分，並保存該身分證明文件影本或予以記錄。 七、實質受益人：指對客戶具最終所有權或控制權之自然人，或由他人代理交易之自然人本人，包括對法人或法律協議具最終有效控制權之自然人。 本辦法依洗錢防制法（以下簡稱本法）第七條第四項前段、第八條第三項、第九條第三項及第十條第三項規定訂定之。 公務員洩漏或交付關於申報疑似犯第十四條、第十五條之罪之交易或犯第十四條、第十五條之罪嫌疑之文書、圖畫、消息或物品者，處三年以下有期徒刑。 洗錢防制法申報 例如原規劃的註銷營業登記部分，國外若無此作法，我們不需要比國外嚴格。 這次公司法修正是否列入實質受益人，部會間一直爭論不休，經過兩任閣揆仍未擺平，上週四（16日）行政院政委陳美伶召開協調會，找來工總、商總等七大工商團體，會計師及律師公會及相關部會首長，在因應防制洗錢評鑑原則下，終於達成三大共識。
洗錢防制法申報: 資訊匯流
如果對象曾任國內外政府或國際組織重要政治性職務之客戶或受益人，則必須提高風險屬性，執行加強客戶審查程序。 犯第十四條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使
用之財物或財產上利益，沒收之；犯第十五條之罪，其所收受、持有、使
用之財物或財產上利益，亦同。 以集團性或常習性方式犯第十四條或第十五條之罪，有事實足以證明行為
人所得支配之前項規定以外之財物或財產上利益，係取自其他違法行為所
得者，沒收之。
十二、電子支付帳戶之客戶身分確認程序應依電子支付機構使用者身分確認機制及交易限額管理辦法相關規定辦理，不適用第四款至第七款規定。 洗錢防制法申報2025 第一項一定金額、通貨交易之範圍、種類、申報之範圍、方式、程序及其他應遵行事項之辦法，由中央目的事業主管機關會商法務部及相關機關定之；於訂定前應徵詢相關公會之意見。 違反第一項至第三項規定及前項所定辦法者，由中央目的事業主管機關處金融機構新臺幣五十萬元以上一千萬元以下罰鍰、處指定之非金融事業或人員新臺幣五萬元以上一百萬元以下罰鍰。 另，新辦法第十四條也規定「除外條款」，包括政府機關、公營事業機構、公私立學校、公用事業及政府依法設立之基金等，與金融機構間之交易，可以免除向調查局通報，但仍需進行客戶身分確認與保存交易紀錄。 洗防法上路後，銀行會加強執行kyc（認識客戶）措施，會問東問西，但只有在開戶、以現金辦理50萬以上臨時交易、客戶辦理3萬以上跨境匯款臨時交易、或客戶資料許久未更新時，會要求客戶提供證件。 若有外國朋友或大陸親戚赴銀行外幣收兌處以外或旅行支票換鈔，也要進行客戶身分等相關程序。
洗錢防制法申報: 一定金額以上通貨交易之申報（第九條）
一、入境者，應填具「中華民國海關申報單」及「旅客或隨交通工具服務之人員攜帶現鈔、有價證券、黃金、物品等入出境登記表」或以電腦連線傳輸申報資料，並經紅線檯向海關申報查驗後通關。 本網站法規資料係由政府各機關提供之電子檔或書面文字登打製作，若與各法規主管機關之公佈文字有所不同，仍以各法規主管機關之公佈資料為準。 （一）憑客戶提供之身分證明文件或護照確認其身分，並將其姓名、出生年月日、住址、電話、交易帳戶號碼、交易金額及身分證明文件號碼等事項加以記錄。
委員會祕書處由位於瑞士巴塞爾的國際清算銀行指定。 該委員會已經發佈了關於銀行客戶盡職調查、整合KYC 風險管理、支付訊息透明化、跨境電匯支付訊息的盡職調查和透明化，以及各司法管轄區分享打擊資助恐怖活動的相關金融記錄。 總部設在美國的金融機構(根據美國《銀行保密法》的定義) 為控制洗錢及相關金融犯罪而制定並執行的有關計劃制度。 該計劃制度最基本的內容架構應包括有：內部政策、程序與控制措施制定；法規遵循專員的指定；持續的員工培訓；計劃制度測試的獨立稽覈部門。
②法人或團體請客戶提供法人或團體之資格證明文件。 若為境外須留意資金來源及背後實質控制人，請客戶提供控制權或股權結構證明。 ③信託④由代理人委辦 不動產買賣交易係由客戶之代理人委託者，地政士及不動產經紀業應視客戶為自然人或法人依前述2種方式確認代理人身分及留存或記錄其身分資料，並應確認其代理權之真實性。 加強客戶審查程序 對於重要政治性職務人士，請提供資金來源證明文件。 簡易客戶審查程序 經風險評估屬低度洗錢或實恐風險者，免實質受益人或加強重要重要政治性職務人士之審查。 金融機構及指定之非金融事業或人員對疑似犯第十四條、第十五條之罪之 洗錢防制法申報2025
交易，應向法務部調查局申報；其交易未完成者，亦同。
洗錢防制法申報: 金融機構間資料共享展成效 99.15%完備內控規範
轉帳卡通常藉由消費提現 (指持卡人在商店刷卡付帳時提取小額現金，此現金附加在購物帳單上) 或自動櫃員機現金提取，實現現金流動。 貨幣兌換處提供的一系列服務對洗錢者非常具有吸引力，其中包括：貨幣兌換和零票換整；兌換旅行支票、匯票和私人支票等金融票據；以及電匯服務。 由包括阿魯巴、巴哈馬、英屬維爾京羣島、開曼羣島和牙買加等在內的加勒比各國(地區) 所組成，類似防制洗錢金融行動工作組織的區域性組織。 貝納米帳戶由某個人或實體代表他人持有，與印度次大陸的哈瓦拉地下錢莊體系相關。 處於某一司法管轄區的個人如果希望通過哈瓦拉經紀人將資金轉到另一司法管轄區，則有可能利用貝納米帳戶或貝納米交易，藉此掩飾其真實身分或資金接收方的真實身分。
但保險代理人公司代理保險公司辦理覈保及理賠業務者，於所代理業務範圍內之政策、程序及控管等面向，應依本辦法規定辦理。 保險公司、辦理簡易人壽保險業務之郵政機構對於人壽保險、投資型保險及年金保險契約，應於給付保險金或解約金前，採取合理措施辨識及驗證保險受益人及其實質受益人是否為前項所稱重要政治性職務人士。 如發現高風險情形，應於給付前通知高階管理人員，對與該客戶之整體業務關係進行強化審查，並考量疑似洗錢或資恐交易之申報。 三、客戶之高階管理人員若為現任國內外政府或國際組織之重要政治性職務人士，金融機構應考量該高階管理人員對該客戶之影響力，決定是否對該客戶採取第六條第一項第一款各目之強化確認客戶身分措施。
而百貨、量販店、超商等商家存款頻率很高，例行性存入現金一定金額以上，經金融機構認有事實需要者，銀行可將名單送調查局核備，之後該帳戶存入款項免除逐次確認與申報。 法務部指出，50萬元以上大額通貨交易，金融機構要向調查局申報，但對客戶並沒影響。 近來事務所常收到客戶分享「洗錢防制法」對其日常交易所帶來之影響。