前天從新竹搭高鐵回臺北討論新家裝潢事宜，順便去辦理申請自用住宅，雖然說「申請自用住宅」應該每個買房的人都知道，但還是稍微說明一下辦理的流程。 2022九合一選舉結束，既如預期又大出意外，國民黨堪稱大獲全勝，而選前驕氣滿滿聲稱「選不好，國際怎麼看我們」的民進黨主席蔡英文請辭，… 所以，要在此特別請保險夥伴提醒保戶：唯有長期投保，才能依法享有保障及節稅的雙重好處。 一旦沒有符合「投保意圖」及「投保時間」等條件，很可能節稅不成，反被課稅，得不償失。 的規定，被繼承人死亡時，若要保人與被保險人都是被繼承人，此時其人壽保險、軍公教、勞保、農保的保險金額及互助金，可不計入遺產稅。
- 正如2015年稅制改革中已經宣佈的那樣，在消費稅增加為10％之後，如果在2019年4月1日到2020年3月31日的一年內使用來自父母（直系親屬）的贈與財產購買新屋，贈與財產稅的免課稅額度將從700萬日元增加為2500萬日元。
- 如果想要更改房屋使用情形變更，建議在房屋移轉完成日的 30 天內申報！
- 我從花蓮的家鄉來到臺北，在汐止租了10年的房子，每個月都要負擔6、7千元租金給房東，以前沒注意到報稅細節，不曉得付款證明可以拿來報列舉扣除額。
- 存錢儲蓄，將存款存放於郵局或銀行，是許多人從小被教育的理財方式。
- 舉例來說，若房貸利息50萬元，儲蓄利息收入10萬元，相抵為40萬元；因列舉扣除額上限30萬元，便可列舉30萬元扣除額，記得申報須以銀行提供的當年度繳納利息單據正本為憑證。
- 採訪北臺灣上千個建案，從一戶總價300萬到20億豪宅案都有涉略，親身訪談全臺前十大上市櫃建商大老，深入瞭解房地產市場脈絡，搶先走訪全臺指標建案，提供最快速的一手市場資訊。
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而房屋稅則一年繳一次，目前是跟著每年5月報稅季申報，課稅期間是由前一年7月1日至當年6月30日止，若未滿一年則按月依比例課稅。 以2022年為例，開徵房屋稅的課稅所屬期間為110年7月1日起至111年6月30日止。 我們是地產祕密客 Ting & Sam，現任地產部落客、地產YouTuber、首創地產KOL Podcaster、Yahoo御用地產專欄作家、裝潢設計類作家、財經節目客座來賓，擔任房地產資深編輯超過10年。 採訪北臺灣上千個建案，從一戶總價300萬到20億豪宅案都有涉略，親身訪談全臺前十大上市櫃建商大老，深入瞭解房地產市場脈絡，搶先走訪全臺指標建案，提供最快速的一手市場資訊。 定期性存款，同樣可區分為「定期存款」及「定期儲蓄存款」，共同的特色為無法隨時存入或提領存款。
房貸節稅: 贈與稅＝（8,000萬元－244萬元－6,000萬元）×10%＝175萬6,000元
以小惠為例，夫妻合併申報標準扣除額為二十四萬元；而盤點常見的列舉扣除額項目，有保險費（每人上限二．四萬元），小惠一家三口可扣七． 此時，加計房屋利息若超過二十四萬元，那麼就可採用列舉扣除額申報。 有的民眾在老家附近申辦房貸、買了自用住宅，卻又在工作地附近租屋居住，於是申報了自用住宅購屋貸款利息扣除額、再申報了租金扣除額（上限12萬元），這樣當然不被準許，因為這兩個扣除額只能二選一，不能同時申報扣除。 如果買了兩戶相鄰的房子、打通隔牆成為一戶來居住，但是申報所得稅時，只能選其中一戶的房貸利息支出當做扣除額，不能兩戶的房貸利息都拿來扣除，此時當然要選房貸利息支出比較多的那一戶。 政府規定房東「不得」約定房客不許報稅，根據「所得稅法」條文，個人只要有所得產生就應該申報納稅；而民法中也規定，房東要負擔租賃物所產生的稅捐，因此只要房客向國稅局提出租金報稅，房東是無法阻止房客。
留言者名稱電子郵件地址個人網站網址 在瀏覽器中儲存顯示名稱、電子郵件地址及個人網站網址，以供下次發佈留言時使用。 釐清各種稅法的條件及作業方法並不是一件容易的事情，但只有紮實理解稅法的條件，並妥善做好理財規劃，才能替你的荷包好好把關。
房貸節稅: 申請繳稅貸款，減輕納稅壓力
●因身心障礙所裝配的助聽器、義肢、輪椅等支出，也可以憑醫師出具的診斷證明與統一發票或收據，列報扣除。 ●付給公立或與全民健保具有特約關係之護理之家及居家護理機構，可檢附其出具之收費收據及醫師診斷證明申報扣除。 接著以下要告訴大家在申報抵稅前，有哪些方法可以降低繳稅的壓力，馬上帶你瞭解。
- 無債一身輕，在財富傳承的議題上，不見得是好處，適當的擁有負債纔是節稅的一大優點。
- 三、按房屋所處街道村裏之商業交通情形及房屋之供求概況，並比較各該不同地段之房屋買賣價格減除地價部分，訂定標準。
- 林志翔表示，若房子是因夫妻互贈或繼承取得，出售時成本計算方式，以配偶間第一次相互贈與前，配偶原始取得原因來計算成本。
- 此外，倘若該自用不動產是在配合或扶養親屬名下，除了申貸人本人之外，也能被列為前者親屬報稅的折抵扣除額進行使用。
- 雖然房貸利息抵稅是個很誘人的節稅條件，不過在申請房屋貸款時，還是要多看多聽多比較！
以下為「總費用年百分率」計算參考，以信用貸款為例：假設貸款金額為30萬元，貸款期間5年，貸款利率為3.50%~6.25%，手續費及各項相關費用總金額6,000~9,000元，則總費用年百分率為4.35%~7.59%。 銀行保留核貸額度、適用利率、年限期數與核貸與否之權利，詳細約定應以銀行貸款申請書及約定書為準。 借款人還款期限依合約內容為準，還款年限依貸款項目不同最低1年、最長30年。 儲蓄投資特別扣除額為每戶27萬元，依目前定期儲蓄存款一年的利率還不到 1.5%，換算存款本金需要有約 2,500萬元至 3,000萬元以上時的存款利息所得才會課到稅，因此許多民眾會認為存款多寡並不影響個人稅負。 然而，多數人忽略的是，同一申報戶若有購買自用住宅並支付房貸利息，列舉自用住宅購屋借款利息扣除額應以自用住宅購屋借款利息支出減去儲蓄投資特別扣除額後之餘額申報扣除，並以30萬元為限。 買房子通常會一併辦房貸，房貸利息也可以作為所得稅申報時的列舉扣除額，達到節稅效果。
房貸節稅: 銀行優惠貸款和政府優惠房貸一覽表
納稅義務人、配偶或申報受扶養直系親屬於課稅年度於承租地址辦竣戶籍登記的證明，或納稅義務人載明承租的房屋於課稅年度內係供自住且非供營業或執行業務使用的切結書。 很多報稅人常會有個錯誤的觀念，那就是只要是「購屋利息支出」就可以抵稅。 因為購屋房貸利息扣除額最重要的條件就是，所抵用的房屋貸款利息必須是「自用住宅」的貸款利息才能被列為抵稅扣除額。 林志翔表示，若房子是因夫妻互贈或繼承取得，出售時成本計算方式，以配偶間第一次相互贈與前，配偶原始取得原因來計算成本。
房貸節稅: 扣除額上限三十萬元
很多民眾都有個疑問，房產到底是生前贈與好，還是繼承好，陳俊宏表示，以節稅的角度來看，一定是繼承節省的稅費比較多，因大部分長輩留下來的房產，土地增值稅都相當驚人，繼承可以免課土地增值稅外，免稅額跟列舉扣除額都遠高於贈與，贈與僅有244萬元的免稅額。 一般包租代管，每屋每月有 6,000 元租金所得免稅； 6,000 元至 2 萬元可以以租金收入 53% 抵扣費用，超過 2 萬元回歸以 43% 抵扣費用。 相比一般包租代管方案，社會住宅具有公益性質，享有減稅優惠較高，每月有 1 萬租金所得免稅， 1 萬以上的租金收入以租金收入 60% 抵扣費用。
外界估計價值同樣是2億5,000萬元，比起用現金贈與，以帝寶贈與省下的贈與稅超過2,000萬元。 同時，由於消費者一生中接觸房屋貸款的次數相對稀少，所以在研究房屋貸款的細節跟比較上，往往會較為困難跟不熟悉，但還是要秉持多看多比較的精神，並妥善把握每一次申貸機會，才能找到合適的房屋貸款。 而這些扣除額換算回稅金，稅率若以 5% 計算，為 1.5 萬元的稅金；而稅率若以 45% 計算，最高可達 13.5 萬元的稅金，可以說是一筆不小的費用。 房貸利息抵稅方法轉眼間也快到了五月的報稅季了，高昂的稅金跟繁瑣的程序總讓人懊惱不已，許多人也會研究節稅的方法，替自己的荷包好好把關。 由於安倍政府敲定在2019年10月1日將消費稅提高到10％，政府提出了各種政策和消費獎勵措施，以維持消費者在耐用品、汽車、房屋…等各項商品在價格上漲時仍保持旺盛的購買力。
房貸節稅: 相關新聞
個人退休帳戶簡稱IRA（Individual Retirement Account），是美國政府投資輔助工作的民眾享有稅賦優惠的儲蓄帳戶。 這類似臺灣的勞工退休金，顧名思義指的是勞工退休後可以領取的退休金，在綜合所得來源類別中叫做退職所得（詳見第一章）。 另一項要注意的是，不動產贈與過戶時，房貸的貸款人必須從崔媽媽改為受贈子女，房貸扣款帳戶也必須從崔媽媽改為受贈子女的帳戶，才能符合附有負擔贈與的規定。 房貸節稅 俗稱「租賃專法」的《租賃住宅市場發展條例》自107年6月27日上路後，若是參與包租代管的房東，享有所得稅優惠，今年報稅季若符合適用標準的納稅人可把握這個節稅小確幸。
房貸節稅: 申請房貸，銀行注意甚麼，而貸款人又要注意甚麼呢？
我還讓家人也這樣做，因為自提的部分，隔年報稅時全部免稅（詳見本書第一章），這樣我們一家子的薪資所得立即降低，馬上出現節稅效果。 在這種方式下，贈與稅計算是以1,000萬元減去房貸的780萬元，再減去免稅額220萬元，也就是崔媽媽完全不必繳交贈與稅。 依據遺贈稅法第21條規定，「贈與附有負擔者，由受贈人負擔部分應自贈與額中扣除。」即房貸可以再當作贈與金額的扣項。 如果崔媽媽先購買市價2,000萬元的不動產，且公告現值與房屋評定現值合計為1,000萬元，則崔媽媽將此不動產贈與子女，贈與稅是以1,000萬元減去免稅額220萬元，再乘以10%的稅率，稅金是78萬元。
房貸節稅: ❖ 房屋稅節稅小學堂！
但對於未依法登記為候選人或登記後其候選人資格經撤銷者之捐贈、收據格式不符者、或捐贈的政治獻金經擬參選人依規定返還或繳交受理申報機關辦理繳庫等，不予認定。 ●全民健康保險第6 類被保險人得於中央健康保險局核發之保險費收據、繳款單或證明上，自行補填本人及其眷屬各人之保險費金額並加蓋私章或簽名後，憑以申報綜合所得稅保險費列舉扣除額。 但官員指出，若個人列舉房租支出，那就不能列舉房貸利息，因為若已經購買自住房屋，理應不會有租屋需求，兩種只能二擇一。 房貸節稅2025 而房貸利息僅限於「原始購買自住房屋貸款」，也就是最初購買自住房屋所貸款的利息，如果是購買非自住房屋或轉貸皆不適用房貸利息。
房貸節稅: 報稅必看》年收入多少免繳稅？請看護可以扣稅？5種錯誤迷思一篇文看懂
舉例說明，去年房貸利息共60萬，存款利息所得有10萬，必須先60萬-10萬，算出房貸利息餘額為50萬，但因扣除額最高上限是30萬，因此就會以30萬做為扣除額申報，沒有超過30萬，則以實際金額申報。 其中針對扣除額部分，黃景揚指出，房貸族在判斷「能否利用房貸利息節稅」時，第一步要先確定究竟自己用「列舉扣除額」還是「標準扣除額」比較划算。 假如民眾試算時，發現光房貸利息就超過24萬，則用列舉扣除額申報更有利。 「房貸利息抵稅證明」也稱為「購屋貸款利息證明」、「自用住宅購屋借款利息證明文件」，指的是由貸款銀行根據客戶所繳納的本息，開立證明供其用作抵稅一途。 如果你有申請房貸利息抵稅證明的需求，可以至房貸所屬銀行之官網確認是否有相關申請渠道，通常網銀會引導客戶進入「放款繳息專區」，只要依指示操作即可。
另外每戶可列舉扣除的房貸利息以「一屋為限」，不管是本人、配偶或撫養親屬名下超過2戶房子，還是將兩戶相鄰房子打通，也都是隻能選擇一戶作為房貸利息列舉扣除。 每年從5月1日起至5月31日止，是民眾綜合所得稅及營利事業所得稅結算申報及繳納期間，俗稱5月為報稅季。 房貸節稅 但考量到疫情從4月中旬起，確診人數不斷攀升，財政部擔心申報人潮衍伸疫情擴散，決定110年的綜所稅申報截止期限，展延為5月1日至6月30日。 個人取自境外(如：新加坡、美國)金融機構存款之利息所得，非屬中華民國來源所得，不需併計入綜合所得總額，而應適用最低稅負制。 值得注意的是，個人取自大陸地區金融機構存款之利息所得，應併同臺灣地區來源 所得課徵所得稅(在大陸地區已繳納之稅額，得自應納稅額中扣抵)。 但個人取自香港或澳門金融機構存款之利息所得，視同海外所得，適用最低稅負制。
不過，房貸產品多元，部分產品不符合「購屋借款」條件，如理財型、額度型房貸，或是房屋過戶後很久才辦理的貸款，國稅局可能就不採納。 購屋借款利息的扣除會看當年實際支付的利息支出來列舉，減除儲蓄投資特別扣除額後的餘額申報扣除，每年扣除額不得超過新臺幣 30 房貸節稅2025 萬元。 申報所得稅時，每戶可抵扣的房貸利息以一屋為限，就算是將兩戶相鄰的房子打通，依舊只能選其中一戶的房貸利息支出當做扣除額，不能兩戶的房貸利息都拿來扣除。 不過同一間房子的貸款可能會超過一筆以上，比如同時申請政府推出的優惠購屋貸款方案，再搭配銀行的一般房貸方案補足，因此針對「同一屋」的「兩筆房貸」所產生的利息支出都可以合併列為扣除額。
不過，美容手術這一類不屬於治療性質的花費是不能提出申報抵稅的。 若出售房屋有虧損的情形，依照「財產交易損失」的規定，可以由所得稅中扣除，但是扣除額以不超過當年度所申報的「財產交易所得」為限，如果當年度無財產交易所得可資扣除，或扣除不足，可在以後三年內的財產交易所得中陸續扣除。 若購屋族明年要列舉房貸利息，必須檢附繳款單據正本，且載明房屋地址、所有權人、取得日期、借款人姓名等，抵減上限為30萬元。 若還沒購屋、仍為租房族，也可列舉房租支出，只要有租賃契約書及付款證明影本即可，上限12萬元。
房貸節稅: 房東租金報稅？租賃所得稅怎麼算？
遺產稅是針對被繼承人所有的財產來計算課稅，房產也是，永慶房屋契約部經理陳俊宏指出，實務上很多民眾並不清楚如何計算房產價格，遺產稅的房產價格是以公告現值計價，免徵土地增值稅外，稅率採10%、15%、20%的累進稅率，2022年起免稅額為1333萬元。 這邊所指「 租賃所得 」依照《所得稅法 § 14 》並不等於租金收入，房東收到租金收入先扣除必要費用後，才會被算成是租賃所得。 列舉扣除額又包含 10 大項目，有取得列舉扣除額證明者，可以把金額一筆一筆加總，得出的金額即可從所得稅中被扣除，需要檢附證明文件。 正打算藉由繳納房租來報稅的你，是否曾想過這到底可以為自己節省多少錢？ 一般出租報稅方式分為「標準扣除額」與「列舉扣除額」兩種申報方式。 如果你是早期在外租房子的租屋族，很有可能會因為「無法入戶籍」而無法向國稅局報稅。
如果您是有收入的中華民國境內居住之個人，要記得於每年5 月申報綜合所得稅，特別提醒要報稅的您，稅法有規定，可以扣除一些金額來減輕您的稅負，可扣除的分為一般扣除額及特別扣除額。 申報一般扣除額有兩種方式可以選擇( 僅可選擇其中一種方式辦理申報)，一種是採用標準扣除額，就是不需要任何證明文件而照稅法規定的金額扣除，以 110年度為例，可扣除金額，單身者是12 萬元，納稅義務人與配偶合併申報者的是24 萬元。 另外一種就是用列舉方式，如果您於所得年度中有捐贈、人身保險費、醫藥及生育費、災害損失、購置自用住宅貸款利息以及自住房屋的租金等項支出，且合計的總金額大於前面所說的標準扣除額時，就可以選用申報列舉扣除額，較為省稅。 若自住戶在今年貸款買房，自明年起報稅即可適用房貸利息減稅優惠！ 民眾在每年5月報稅時，除了薪資所得、身心障礙、長照、幼兒學前教育等特別扣除額外，另可選擇每人12萬元額度的標準扣除額（免附單據）或採用列舉扣除額、採二選一方式。 房貸節稅 若選擇列舉扣除，可適用自用住宅貸款利息支出、房屋租金支出、醫藥費、生育費、保險費、捐贈、政治獻金等扣除額。
陳秋蘭表示，房貸利息也不是有多少就能扣多少，上限是30萬元，且要先減除儲蓄投資特別扣除額的數字。 例如：申報扶養父母時，若父母存款利息較高，利息在27萬元內享有扣除而不用課稅，因此利息支出也要先減除這部分後，剩餘才能申報利息扣除。 而且這個狀況下，房貸利息申報額度就沒有上限，而且因為是出租的房子，所以戶籍不需設籍在裡面，所以只要以當年度實際已繳納的房貸利息來計算即可。 房貸節稅2025 如果當年度有申報「儲蓄投資特別扣除額」，在列舉扣除額時，要以當年房貸利息支出-儲蓄投資特別扣除額後的餘額，纔可以列舉申報抵稅。 如果自己、配偶或受撫養親屬名下有2戶以上的房子，或是將兩戶相鄰房子打通隔牆成為一戶來居住，就算符合上面的條件，也只能選其中一戶作為房貸利息列舉扣除，一般會選房貸利息支出較多的那戶來抵扣。
房貸節稅: 綜合所得稅「自用住宅購屋借款利息」列舉扣除額，須符合相關資格，說明如下：
以購入之土地捐贈者，應檢附：1.受贈機關、機構或團體開具領受捐贈的證明文件。 2.購入該捐贈土地的買賣契約書及付款證明，或其他足資證明文件。 ●因病情需要，急需使用醫療院所沒有之特種藥物，而自行購買使用者，可憑住院或就醫證明、主治醫師出具准予外購藥名、數量之證明及書有使用人為抬頭之統一發票或收據，申報扣除。 因為能辦理抵稅的項目有很多，但不清楚國稅局是否有開放信用貸款抵稅的項目。 以下要透過本文整理出的6大重點，和習慣精打細算的朋友們分享，報稅、抵稅的注意事項與技巧，幫助各位納稅人輕鬆省荷包。
房貸節稅: 房屋稅如何計算？買房前後節稅注意事項
由以上案例可知，兩者方式所課的稅費差不多，不會因繼承房產，出售時被課徵高額的房地合一稅，還有土地增值稅歸零的優勢。 近期有個案例，1位民眾有5000萬元的現金，他有1個老婆及2個小孩，如以現金繼承，有免稅額1333萬元、配偶扣除額493萬元、受扶養小孩2個共扣除額100萬元、喪葬補助123萬元。 在房屋大幅裝修年度中，更需要保存申報所需要的單據，才能享有 房貸節稅 節稅 措施。 記得要提供課稅年度內承租地址有辦戶籍登記的證明，這樣就可以順利完成稅務申報。
房貸節稅: 貸款節稅好妙方
僅限本人、配偶及受扶養親屬及子女在境內的房屋借款利息，纔可列舉申報。 不過也有很多民眾因為不瞭解、誤用或是誤解自用住宅購屋貸款利息扣除額的這些規定而算錯稅金，現在就來看清楚民眾常見的房貸利息扣除額申報錯誤，以免損及自身的權益、或是日後被國稅局要求補稅甚至還會被罰鍰。 為了鼓勵房東將房屋出租並保障租客權益，個人房東委託業者「 一般包租代管 」或「 經營社會住宅 」，且契約時間達一年以上，可以享個人綜合所得稅優惠。 有些人把閒置的房屋借給親朋好友做生意，不論實際上有沒有收租金，都要申報租賃所得，繳納所得稅。
房貸節稅: 貸款方案介紹
活期性存款雖然存提方便，但相對地，利率較低，因而投資收益較低。 定期性存款，無法隨時存入或提領存款，但利率較活期性存款高，因而投資收益較高。 反之，若預期未來利率將上揚，可選擇機動利率，取得更高的收益。 三、按房屋所處街道村裏之商業交通情形及房屋之供求概況，並比較各該不同地段之房屋買賣價格減除地價部分，訂定標準。 所謂的房屋，除一般通稱的房屋外，尚包含其他形狀特殊而供住宅、工作、營業等固定於土地上的建築物在內，如夾層屋、頂樓加蓋、車庫等均是。 房貸節稅2025 根據媒體報導，他的3位千金先前已有2人獲贈帝寶豪宅，2011年8月底時，他的小女兒也透過贈與的方式，成為帝寶的新屋主。
房貸節稅: 標準扣除額
2.須因購買自用住宅而向金融機構借款所支付之利息，以「修繕貸款」或「消費性貸款」名義借款或「私人間借貸」不得列報扣除。 不識廬山真面目，保險局長施瓊華日前參加理財說明會，果然聽到理專建議客戶可以辦房貸再買投資型保單，拉高槓桿比率，賺更多一點。 施瓊華已公開向壽險業者強調，將修相關辦法，再抓到不當勸誘客戶借錢買保單，將「重罰」。 將著手修正保險業招攬及覈保理賠辦法、投資型商品銷售應注意事項，未來若有業務員、理專勸誘客戶借房貸、小額信貸等來投保，將「重罰」。
」陳秋蘭指出，就算交屋後就入住，但只要去年本人、配偶或申報扶養親屬都未設籍，或在自宅設立公司營運，房貸利息也無法扣除。 想要申報房貸扣除額的民眾一定要注意，若同一年也有申報「儲蓄投資特別扣除額」，那麼列舉扣除額時，就要將房貸利息減去自己的銀行利息收入，剩下的餘額(扣除額最高上限30萬)才能列舉進去節稅。 綜合所得稅的扣除額有「標準扣除額」和「列舉扣除額」之分，民眾可自由擇一申報。 以標準扣除額來說，單身者額度12萬、夫妻合併申報24萬，民眾不需提供任何證明，即可直接扣除。 首先，假如民眾購買的是兩間打通的房子，或屋主將上下樓一起賣，房貸利息列舉扣除，就只能限定一屋，而不是直接扣除總房貸的利息金額。 例如A買進兩間相連且打通的公寓，總貸款金額為754萬元，假設兩間房貸金額分別是400元及354萬元，此時購屋借款利息只能擇一屋抵扣。